网络信息中心费用报销管理规定

为了加强中心内部管理，规范中心财务报销行为，倡导一切业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相关的财务制度和中心的实际情况，分别说明报销相关的借款流程及各项支出的财务报销制度和报销流程。

一、借款流程

1．借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写必须完全一致，不得涂改）、电汇或现金。

2．主管部门领导审核签字再到财务部门进行复核审批.

3．凭审批后的借款单到财务部门办理借款手续。

二、费用报销制度及流程

（一）日常费用支出的相关规定

日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（包括：办公用品、物料消耗品等），该类费用需提前进行申请，提出购买理由，经领导同意后方可进行购买并开具正式税务发票和购物清单（必须有服务方的合法印章）。

（二）原始凭证有效性的规定

1、报销人应取得真实合法的原始凭证；

2、报销人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，对于既没发票，也没收据的，一律不予报销。

（三）费用报销单填写及票据粘贴要求：

1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；

2、费用报销者自行将各票据统一贴在原始凭证粘贴用纸上，并按“原始凭证粘贴纸”上内容填写完整并在报销人处签字，报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额，并写明此发票的用途； 报销单据一律用黑色签字笔填写； 报销事项应于报销发票相对应；

3、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经本部门领导很皮签字后再到财务部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。

                              网络信息中心

                             2017年9月15日